Что изменится для бизнеса с 2025 года

2 октября 2024 321
Что изменится для бизнеса с 2025 года

Отмена повышенных налоговых ставок для УСН, прогрессивная шкала НДФЛ, амнистия для тех, кто дробил бизнес — это далеко не все изменения, которые ждут бизнес в 2025 году. Подробнее читайте в статье.

Подпишитесь на рассылку полезных статей

Изменения для малого бизнеса на УСН

С 2025 года, если закон вступит в силу, предпринимателей на упрощенной системе налогообложения (УСН) ждут существенные изменения.

1. Увеличится порог годового дохода. Сейчас предельная сумма составляет 265,8 млн руб. в год, но с 2025 года она увеличится и составит 450 млн руб. в год. Максимальный доход за 9 месяцев также вырастет до 337,5 млн руб.

2. Вырастет лимит остаточной стоимости основных средств с 150 млн до 200 млн руб. Остаточная стоимость основных средств — это сумма, по которой оценивается имущество предприятия с учетом износа за все время эксплуатации.

3. Уплата НДС. Если ваши доходы превышают 60 млн руб., придется платить НДС: 

  • 10-20% с правом на вычеты;
  • или 5-7% без права на вычет (в зависимости от размера дохода).

Обратите внимание: чтобы сохранить выручку, может потребоваться пересмотр цен на товары и услуги. Также дополнительно предприниматели должны сдавать новую отчетность, поэтому, скорее всего, бизнесу на УСН придется нанимать бухгалтера.

4. Повышенные налоговые ставки будут отменены. В настоящее время при доходе свыше 199,35 млн руб. или численности сотрудников более 100 человек налог начисляется по повышенной ставке: 8% на УСН «Доходы» и 20% на УСН «Доходы минус расходы». С 2025 года ставки станут фиксированными: 6% и 15% соответственно, независимо от показателей бизнеса.

Подберем, установим и настроим онлайн-кассу с поддержкой СБП. Гарантируем полное соответствие закону

Оставить заявку

Сервисный пакет

Оперативная техподдержка в приоритетном порядке: круглосуточная помощь по телефону, электронной почте и даже выезд к вам на точку

Узнать подробнее 

Какие изменения затронут компании на ОСН

Основная ставка налога на прибыль вырастет с 20% до 25%. Для IT-компаний будет установлена льготная ставка налога на прибыль — 5%, начиная с 2025 года.

Для плательщиков НДФЛ введут прогрессивную шкалу уплаты налога. Налог коснется физических лиц, однако работодатель, являющийся налоговым агентом для сотрудников, столкнется с дополнительной нагрузкой.

Ставки налога изменятся следующим образом. Если доход физического лица составляет:

  • до 2,4 млн руб. в год включительно, будет действовать ставка 13%;
  • от 2,4 млн руб. и до 5 млн руб. в год, будет действовать ставка 15%;
  • от 5 млн руб. и до 20 млн руб. в год, будет действовать ставка 18%;
  • от 20 млн руб. и до 50 млн руб. в год, будет действовать ставка 20%; 
  • от 50 млн руб. в год, будет действовать ставка 22%.

Обратите внимание: повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а к сумме превышения над пороговыми значениями. 

Другие изменения для бизнеса

Страховые взносы

Для малых предприятий, производящих неподакцизные товары, снизятся страховые взносы почти в два раза — с 15% до 7,6%. Это касается предприятий с льготным кодом ОКВЭД, утвержденным правительством, при условии, что не менее 70% дохода поступает от основного вида деятельности.

Налог на имущество

Ставка налога на имущество для объектов с кадастровой стоимостью свыше 300 млн рублей повысится до 2,5% — по решению региональных властей. Льготная ставка для такого имущества составит 1,5%, но с рядом исключений.

Пошлина за регистрацию прав на имущество

Пошлина за регистрацию прав и сделок с недвижимостью стоимостью свыше 22 млн руб. тоже вырастет. В настоящее время она фиксированная и составляет 22 тыс. руб., но с 2025 года может достигать 0,2% от суммы сделки, но не более 1 млн руб.

Например: для объекта с кадастровой стоимостью 22 млн руб. пошлина увеличится в два раза.

Туристический налог

Будет введен новый туристический налог для владельцев гостиниц. Размер ставки установят региональные власти, но она не превысит 1%.

Также будет действовать налоговая амнистия для тех, кто в 2022–2024 гг. дробил бизнес с целью налоговой оптимизации. Одним из условий амнистии станет добровольный отказ от дробления в 2025–2026 гг.

Как подготовиться к изменениям?

Чтобы не оказаться в сложной ситуации, начните подготовку к новым требованиям уже сейчас. Оцените влияние изменений налоговых ставок на ваш бизнес. Совместно с налоговым специалистом оптимизируйте расходы и решите, нужно ли корректировать цены, чтобы не выйти в убыток.

Не забывайте следить за обновлениями кассового программного обеспечения. Вовремя обновляйте ПО, чтобы данные о налоговых ставках на кассах оставались актуальными. По любым вопросам, которые касаются настройки и использования ККТ, обращайтесь к нашим специалистам:

  • позвоните по телефонам +7 (909) 282-51-88, 8 (800) 775-85-25, доб. 4938;

  • напишите в WhatsApp по номеру 8 (909) 282-51-88.

Мы предложим готовое решение и поможем автоматизировать ваш бизнес.

Подберем, установим и настроим онлайн-кассу с поддержкой СБП. Гарантируем полное соответствие закону

Оставить заявку

Вам может быть интересно

Больше статей
0 комментариев
Написать комментарий...
Введите комментарий
Введите имя
Свяжитесь с нами
Вопросы онлайн!
Связаться в WhatsApp
Выберите удобный способ коммуникации
У меня есть приложение на компьютере Перейти
Перейти в приложение WhatsApp на телефоне Перейти
Отсканируйте QR-код камерой смартфона